最高人民检察院印发《关于正确认定和处理玩忽职守罪的若干意见（试行）》的通知
最高人民检察院
最高人民检察院印发《关于正确认定和处理玩忽职守罪的若干意见（试行）》的通知
1987年8月31日，(1987年8月31日，最高检
)
各级人民检察院：
现将《关于正确认定和处理玩忽职守罪的若干意见（试行）》印发各地参照执行。在执行中遇到的新问题，由省、自治区、直辖市人民检察院汇集报告我院，以便作进一步修改。
关于正确认定和处理玩忽职守罪的若干意见（试行）
《中华人民共和国刑法》第一百八十七条规定：“国家工作人员由于玩忽职守，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役。”
根据刑法规定，玩忽职守罪，是指国家工作人员由于严重不负责任，不履行或不正确履行自己的工作职责，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的行为。
一、玩忽职守罪的犯罪主体
玩忽职守罪的犯罪主体必须是国家工作人员。根据刑法第八十三条规定和全国人大常委会《关于严惩严重破坏经济的罪犯的决定》精神，所谓国家工作人员，是指在国家各级机关、军队、社会团体，全民所有制企业、事业单位中工作的人员，以及其他各种依照法律从事公务的人员。所谓依照法律从事公务的人员，是指根据法律规定，经人民选举或受国家机关、军队、社会团体，全民所有制、集体所有制的企业、事业单位的委托、聘用，从事管理工作的人员。
全民所有制或集体所有制的企业、事业单位，将其全部或部分资产，发包给个人或若干人负责经营，其承包经营的负责人员和管理工作人员，应视为国家工作人员范围。
全民所有制和集体所有制的企业、事业单位中从事生产活动的工人以及群众合作经营组织和个体经营户的主管负责人，不属于国家工作人员范围。
二、玩忽职守罪造成重大损失的立案标准
具有下列危害结果之一的，应认定为重大损失：
1．死亡一人以上，或者重伤三人以上的；
2．直接经济损失五万元以上的；
3．造成严重政治影响的，如有损于我国的信誉、形象、威望和地位等。
关于直接经济损失数额，各省（区、市）可根据实际情况，适当提高或降低，并报最高人民检察院备案。
国家工作人员由于玩忽职守行为造成的人身伤亡或直接经济损失，虽不足规定的标准，但情节特别严重的，仍应追究当事人的刑事责任。（注解：重大损失的标准中的数额，含本数在内。）
三、玩忽职守罪的犯罪行为
根据刑法、有关单行法规和司法实践，国家工作人员主观上出于过失，在客观上具有下列行为之一，并造成重大损失的，则构成玩忽职守犯罪。这些犯罪行为主要表现在以下十三个方面。
（一）安全生产管理方面
1．不执行上级部门的指示、命令和规定，或不执行劳动保护法规，造成重大伤亡的；
2．滥用职权，擅自变更规章制度或原定方案和决定，盲目蛮干，造成严重后果的；
3．对屡次违章作业或违章指挥作业，熟视无睹不加制止，造成重大伤亡的；
4．已发现隐患或有重大事故预兆，不及时采取有效措施，造成重大伤亡的；
5．对有关部门或个人所提出的消除不安全因素或加强安全防范的合理意见、建议不采纳，造成重大伤亡的；
6．单位领导或主管工作人员，目睹严重超员、超载的车、船不加制止，或者擅自同意或委派非驾驶人员驾驶车、船，造成重大伤亡的；
7．擅自批准不具备有关法规规定的必要的安全生产条件的群众合作经营组织和个体经营户从事经营或者擅自批准在国家严禁开采经营的地区进行开采经营，造成重大伤亡的。（注解：“必要的安全生产条件”，是指禁止独眼井开采，禁止自然通风、禁止井下明火明电照明、明火明电放炮、明刀闸等，应具有抗瓦斯爆炸等重大灾害的能力。所讲的“国家严禁开采经营的地区”，是指严禁在铁路、公路、桥梁、水体、防洪堤坝、水源地和受保护的文化古迹及飞机场、国防工程设施等重要建筑下面开采经营。）
（二）基本建设和固定资产更新改造方面
8．违反基本建设和固定资产更新改造的有关法规规定，任意批准工程建设项目上马，造成重大事故的；
9．擅自将工程项目的勘查设计和施工任务，委托给不具有相应等级资格的单位或个人，造成重大事故的；
10．没有设计基础资料（地质、测量、水文、气象等），擅自批准或决定进行工程设计，或者对违反设计规范作出的严重错误设计，不进行审核，擅自批准，造成重大工程质量低劣和伤亡事故的；
11．没有设计，擅自同意施工，造成重大伤亡的；
12．对建筑安装工程，不进行质量监督和检查，放任偷工减料、粗制滥造，造成严重后果的。
（三）购销业务活动方面
13．不问需求和可能，不顾物资的质量低劣，盲目大量购进，又不采取有效措施处理，致使大批物资积压、变质，造成重大经济损失的；
14．未向主管单位或有关单位了解，盲目同无资金或无货源的另一方进行购销活动而被诈骗的；
15．对供方销售的不符合质量要求，质次价高的货物，应该检查而未检查，擅自同意发货，又不坚持按合同验收，造成重大经济损失的；
16．不了解对方情况，擅自将本单位资金借出受骗，或擅自作经济担保，造成重大经济损失的；
（四）外贸工作方面
17．违反外贸有关法规规定，未经咨询，不问客户信誉情况，盲目与外商成交被诈骗或擅作经济担保，造成重大经济损失的；
18．发现进口商品质次货劣，或货物残损短少，又不及时采取措施，致延误索赔期，或擅自决定不依照契约规定索赔，造成重大经济损失的；
19．发现出口商品的质量、数量不符合规定要求，不及时采取措施，致使外商向我索赔，造成重大经济损失或严重影响外贸信誉的；
20．商检人员严重失职，造成严重后果的；
21．进口设备、仪器或其它物资到货后，逾期不提货，造成严重毁损报废的。
（五）信贷工作方面
22．违反金融法规和贷款规章制度，对不符合贷款条件或从事非法经营活动的贷款方发放贷款，造成重大经济损失的；
23．违反贷款审批制度，超越批准权限，擅自决定发放不应发放的贷款，造成重大经济损失的；
24．对社会上人员或银行、信用社的内部人员冒名贷款，任意批准，造成重大经济损失的；
25．强令金融部门或信贷人员违反信贷原则、制度规定发放货款，造成重大经济损失的。
（六）仓储管理方面
26．已发现大量物资霉烂变质，仍让入库，造成严重损失的；
27．对仓储物资不执行在库保管养护制度，致使大批仓储物资遭受严重损失的；
28．擅离职守或不执行规章制度，致使仓储失火、爆炸或者大量物资及易燃、易爆、剧毒等危险物品丢失、被盗，造成严重后果的；
29．生产建设物资长期在露天堆放，不予管理，致使严重毁损报废，后果严重的；
30．对擅自将有害物品与食品混存，或用有毒药剂对仓储的大量食用物资进行熏洒等违法行为不加制止，造成严重后果的。
（七）财会工作方面
31．不监督、不检查、不执行会计出纳制度，管理严重混乱，致使犯罪分子大量贪污或盗窃公款的；
32．不执行财会制度规定，不认真审核凭证，致使巨额支票或现金被诈骗的；
33．单位行政领导人，上级主管单位行政领导人，对明知是违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支决定办理或者坚持办理，情节严重，给国家造成重大经济损失的。
（八）民政管理方面
34．社会福利事业单位负责人员严重失职，致使本单位发生严重摧残孤、幼、老、弱、盲、聋、哑、残人员，造成严重后果的；
35．单位领导人员或主管工作人员严重失职，致使大量救灾款物被他人非法挪用、骗取和侵吞的。
（九）文教、医药卫生方面
36．教育工作人员严重失职，造成学生重大伤亡的；
37．幼儿园领导或教师等，违反有关规定，造成幼儿重大伤亡的；
38．医务人员在诊疗护理工作中，由于极端不负责任，致使病员死亡或其他严重后果，情节恶劣的；
39．药品检验人员严重失职，致使大量伪劣药品流入市场，造成重大伤亡的；
40．单位负责人员严重失职，违反食品卫生法规定，因而发生严重食物中毒或者其他严重食源性疾患事故，造成人员死亡、残疾或者其它严重后果的；
41．卫生防疫监督检验人员，不依法履行职责，造成严重后果的；国境卫生检疫机关工作人员违反《中华人民共和国卫生检疫法》规定，引起检疫传染病传播或者有引起检疫传染病传播严重危险的。
（十）邮电管理方面
42．邮电工作人员拒不办理依法应当办理的邮电业务，延误投递邮件或收发电报，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的；
43．邮电单位主管人员对下属人员放任不管，致使邮件、电报大量积压、丢失、毁损，情节恶劣，影响极坏的。
（十一）工商、税收、海关、审计管理方面
44．工商行政管理人员违反有关规定，擅自给非法经营组织登记注册，造成严重后果的；
45．工商行政管理人员、海关工作人员，不依法履行职责，放纵犯罪，情节、后果严重的；
46．鉴证人员对不真实、不合法的经济合同，违法予以鉴证，致使公共财产遭受重大损失的；
47．税收、审计工作人员，不依法履行职责，情节、后果严重的。
（十二）司法工作方面
48．司法工作人员对属于自身职责应管的事，放任不管，严重失职，造成严重后果的；
49．国家工作人员对全国人大常委会《关于严惩严重破坏经济的罪犯的决定》第一条（一）、（二）、（三）项所列的犯罪人员有追究责任的不依法处理，或者因受阻挠而不履行法律所规定的追究职责的；
50．公证人员对不真实，不合法的事实与文书违法予以公证，造成严重后果的。
（十三）其他方面
51．违反矿产资源法和有关法规规定，超越审批权限批准采矿或超越职权颁发采矿许可证，致使矿产资源遭受严重破坏，或者给取得采矿权的单位造成严重后果的；
52．违反森林法规定，超过批准的年采伐限额，擅自发放林木采伐许可证，或者超越职权发放林木采伐许可证，情节严重，致使森林遭受严重破坏的；
53．农业技术人员或农业物资供销人员，对工作极不负责任，错用、错售种子、农药、兽药，造成严重后果的；
54．企业负责人员或产品质量检验人员，对产品质量极不负责任，致使低劣产品出厂，造成用户人身伤亡或财产重大损失的；
55．违反环境保护法规，致使严重污染和破坏环境，引起人员伤亡或者造成农、林，牧、副、渔业重大损失的；
56．单位主管人员或计量监督管理人员和计量检定人员，违反计量法规，致使制造、修理、销售的计量器具不合格，造成人身伤亡或者重大财产损失的；
57．国家工作人员严重失职，致使档案或者珍贵文物损坏、丢失，国家遭受重大损失的；
58．供水、供电、供气、供热单位的领导人员和主管工作人员，刁难用户，擅自停水、停电、停气、停热，或者对此种行为不及时制止，情节恶劣，后果严重的；
59．单位主管人员对野蛮装卸不制止，放任不管，造成重大经济损失的；
60．单位领导人员对下属人员利用职权和方便条件，违章翻录、销售和播放有淫秽、反动内容的音像制品活动，放任不管，造成严重后果的；
61．国家工作人员违反枪支管理规定，致使枪支弹药被盗或者擅自将枪支弹药借给他人，造成严重后果的；
62．破产企业的法定代表人和上级主管部门的领导人，因玩忽职守造成企业破产，致使国家财产遭受重大损失的；
63．触犯其他单行法有关玩忽职守犯罪的规定，造成严重后果的；
64．不履行或不正确履行工作职责，造成重大损失的其他行为。
四、玩忽职守罪经济损失的计算
1．直接经济损失，是指与行为有直接因果关系造成的公共财产毁损、减少的实际价值。间接经济损失，是指由直接经济损失引起和牵连的其他损失，包括失去的在正常情况下可能获得的利益。凡由于违章贷款、造成贷款损失而带来的利息损失，应视为直接损失。直接经济损失是构成玩忽职守罪的重要依据，间接经济损失是定罪的考虑情节。
2．行为人造成的直接经济损失是行为人确实无法挽回的那部分经济损失；当行为人无法挽回的直接经济损失达到“重大损失”的标准时，应予立案。
3．在对外贸易和购销活动中，涉及合同纠纷，属于违反合同的民事责任，通过调解、仲裁或者经人民法院裁决违约方赔偿损失的财物，可折抵直接经济损失。
4．立案前或立案后，司法机关追回的赃款、赃物，挽回的经济损失，仍计算为行为人造成的直接经济损失，但在处理时可作为从轻情节考虑。
五、玩忽职守罪责任人员的划分
1．直接责任人员，是指行为人的行为与重大损失结果之间有直接的因果关系，是对重大损失的结果发生起决定性作用的人员。间接责任人员，是指行为人的行为与重大损失结果之间有着间接的联系，是造成重大损失的条件，不是起决定性作用的人员。
2．遇有多因一果的直接责任者时，要分清主要直接责任人员和次要直接责任人员。分别根据他们在重大损失结果发生的过程中所起的作用，确定其罪责地位。
3．要区分具体实施人员的直接责任与领导人员的直接责任。如果是具体实施人员受命于领导人员实施的行为，或者在实施中提出过纠正意见，未被领导人员采纳而造成重大损失的，由领导人员负直接责任。如果是具体实施人员提出了违反有关法规规定的主张、做法、由于领导人员轻信，同意实施，或者具体实施人员明知受命于领导所实施的行为，违反有关法规规定，但不向领导人员反映，仍继续实施而造成重大损失的，则具体实施人员和领导人员都负直接责任。
4．要分清职责范围与直接责任的关系。如果行为人不是其法定职责和特定义务范围内的作为，或不作为，而造成重大损失的，不负直接责任，如果分工不清，职责不明，就以其实际工作范围和群众公认的职责作为认定责任的依据。
5．关于集体研究决定的责任者问题。如果使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失，是由集体研究作出错误决定的行为造成的，而且情节恶劣，应追究主持研究并拍板定案的主要直接责任者的刑事责任。
扬州市质量奖评审管理办法
江苏省扬州市人民政府
扬府办发〔2003〕99号)
关于印发《扬州市质量奖评审管理办法》的通知
各县（市、区）人民政府，市各有关部门：
经研究同意，现将《扬州市质量奖评审管理办法》印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。
二OO三年七月二十六日
扬州市质量奖评审管理办法
第一章 总则
第一条为了适应我国社会主义市场经济不断发展的要求，鼓励企业追求卓越，深化质量管理，加快技术进步，不断提高质量水平和竞争能力，满足用户需求，坚持走技术创新和质量效益型发展道路，促进扬州经济持续稳定健康发展，根据《中华人民共和国产品质量法》及国务院的有关规定，表彰质量管理取得突出绩效的企业，特设立扬州市质量奖。为科学、公正、客观地开展质量奖评审工作，特制订本办法。
第二条扬州市质量奖是我市企业在质量管理上取得卓越绩效由政府授予的在质量管理方面的最高奖励。扬州市质量奖包括扬州市质量管理奖和扬州市服务质量奖。
第三条扬州市质量奖评审工作须和国家经济产业政策紧密结合，遵循为企业服务的宗旨，坚持从企业实际出发，运用数据和事实，量化分析，综合评价。
第四条扬州市质量奖每年评审一次，授奖企业每年不超过10个。授奖有效期均为3年，期满后按当年评审标准重报重评。
第二章 评审范围
第五条扬州市质量管理奖、扬州市服务质量奖评审范围为扬州境内具有独立法人资格的农业、工业、服务业等行业的国有、民营、股份等多种所有制和中外合资、外商独资企业。
第三章 机构职责
第六条成立扬州市质量奖审定委员会，负责确定质量管理奖评审工作的方针、政策，审定获奖企业。下设办公室，办公室设在扬州质量技术监督局，其主要职责是：拟订、修改评审管理办法和评审标准；组织聘用、培训评审人员；组织评审工作；监督管理获奖企业。
第七条各县（市）、区质量技术监督局负责辖区内企业的推荐申报工作，会同当地有关部门对企业申报材料进行初审。
第四章 评审人员
第八条扬州市质量奖的评审人员应具备以下条件：
1、能认真贯彻执行党的方针、政策，熟悉国家有关经济、质量等方面的法律、法规和规定。
2、具有较高的专业技术水平和较广的管理知识，有丰富的质量管理实践经验和较强综合分析能力，并为社会或同行所认可。
3、掌握质量管理最新知识和方法，并考核合格。
4、认真履行评审人员职责，严格遵守评审人员纪律。
第九条每年实施评审前，对符合条件拟聘的评审人员进行当年评审标准培训，经确认聘用为评审人员。
第五章 评审原则
第十条扬州市质量奖评审标准须体现市场经济特点，贯彻国家宏观经济政策，反映国家对企业改革要求，跟踪国际质量管理的先进水平。既注重企业从市场调研、产品开发设计直至售后服务的全过程控制，更注重企业的动作效能、技术创新和满足顾客需要，突出在外部环境变化时企业内部的应变能力和发展潜能以及经济效益和在同行业中所处位置。
第十一条为保证不同行业获奖企业的同一水平，制订统一、通用的评审标准。在同一评审标准要求下，可按农业企业、工业企业、服务业分别制订评审实施细则。
第十二条评审标准根据国家经济政策要求和质量管理理论与实践的发展，1-3年修订一次，届时公布。
第六章 申报条件
第十三条企业争创质量奖是一项系统工程，应有一定的社会基础，得到社会的支持。企业要在接受全面质量管理培训教育、咨询服务和认真贯彻实施质量管理并取得显著成效的前提下，对照评审标准，在自我评价的基础上提出申报。
第十四条申报企业必须具备以下基本条件：
1、企业必须依法经营，有强烈的质量法制意识，企业领导高度重视质量工作。
2、有为社会广泛认可的名优产品或用户满意产品。经营上取得显著绩效。
3、积极推行全面质量管理、ISO9000族标准等先进质量管理方法，质量体系有效运行并取得显著成效，是所属行业和所在地区公认的质量管理先进企业和经济效益显著企业。
4、近两年无重大质量、安全事故和顾客重大投诉事件的发生（行业另有规定的按行业规定），没有发生质量违法行为。
5、环境保护符合国家有关法律、法规和规定。
第七章 申报评审程序
第十五条企业自愿申报。凡符合质量奖基本条件的企业，在自愿的基础上，按照评审标准，填写“扬州市质量管理奖申请表”或“扬州市服务质量奖申请表”，经各地质量技术监督局推荐，连同必要的证实材料一并报扬州市质量奖审定委员会办公室。
第十六条用户评价。以函调形式广泛征询申报企业用户的评价意见，并向申报企业反馈用户评价意见。
第十七条合议评估。对进入合议阶段的企业进一步进行详细分析和系统评估，严格控制并确定现场受审企业名单。
第十八条现场审查。审查组对受检企业进行现场审查，审查企业的规定要求和实施方法是否符合评审标准；企业是否按其规定要求和实施方法贯彻执行；贯彻执行是否有实际成效，经综合评价后写出评审报告。
第十九条综合评审。扬州市质量奖审定委员会办公室综合评审报告和用户评价报告，严格按照授奖企业名额择优提出获奖企业推荐名单。
第二十条社会公示。对拟认定的获奖企业，通过有关新闻媒体向社会公示，广泛征询社会意见。
第二十一条审定批准。扬州市质量奖审定委员会审查认定获奖企业。
第八章 获奖管理
第二十二条获奖企业根据现场审查的意见，制订质量改进计划，落实措施和进度，并保证改进的有效性。
第二十三条获奖企业在有效期内应结合国家经济发展要求，制订提高质量水平的新目标，从本企业实际出发，不断深化企业内部改革，研究质量管理的新理论、新方法，创造出具有本企业特色的质量管理模式和经验。
第二十四条获奖企业必须每年进行自我评审，按规定如实向审定委员会办公室填报《扬州市质量奖企业年报表》，并抄送主管部门和各市质量技术监督局。
第二十五条扬州市质量奖审定委员会办公室要健全获奖企业的档案管理工作，要加强对获奖企业的管理，进行必要的监督和帮助。
第二十六条获奖企业有效期满后，仍符合基本条件的企业自愿提出申请，填写申请表，报审定委员会办公室，参加当年质量奖的评审。
第二十七条继续获奖企业不占用当年授奖名额，有效期仍为3年。期满未申请或申请未能再次获奖企业，则奖牌和证书自行失效，不再享受称号。
第二十八条获奖企业如发生下列情况之一时，应在一个月内书面报告审定委员会办公室。
1、发生重大质量、设备、伤亡、火灾和爆炸事故；
2、国家、省级或市级监督抽查产品（或服务）不合格；
3、用户对质量问题反映强烈，质量水平明显下降，服务行业用户投诉增加，顾客满意度下降；
4、企业经济效益明显下降，产品水平落后陈旧，缺乏技术创新，市场萎缩。
经核查后，根据其严重程度对获奖企业给予警告直至撤销称号，并予以公布。对有意延误报告或隐瞒不报者，一经查出，严肃处理。
第九章 评审纪律
第二十九条评审工作要坚持“科学、公正、客观”的原则，做到程序化和规范化，提高评审透明度，接受社会和舆论的监督。
第三十条评审人员要公正廉洁，实事求是，团结协作，讲求效率，保守机密。对违反评审纪律者，视情节轻重，给予批评警告、撤销评审人员资格资格直到建议所在单位给予行政处分。
第三十一条受评企业要实事求是，不得弄虚作假。
第十章 获奖奖励
第三十二条对获奖企业授予标有获奖年号及有效期的奖牌，注明获奖有效期的证书。获奖企业名单在媒体上公布表彰。
第三十三条申报国家、省质量奖的企业，从获市质量奖的企业中择优选报。
第十一章 附则
第三十四条申报企业需交纳材料评审、现场评审、用户调查等费用，获奖企业还需交纳奖牌制作及公告等费用
第三十五条本办法由扬州市质量奖审定委员会办公室负责解释。
扬州市人民政府办公室
2003年7月28日印发